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Fiche 1,  Justifications,  Anglais

Record number: 1, Textual support number: 1 DEF

A cheque that has been drawn and subtracted from the depositor's cheque book but has not yet been presented to the bank for payment ...  3, fiche 1, Anglais, - outstanding%20cheque

Fiche 1,  Justifications,  Français

Record number: 1, Textual support number: 1 DEF

Chèque tiré sur un compte en banque et enregistré dans les comptes du déposant, mais qui ne paraît pas sur relevé bancaire du fait que la banque ne l'a pas encore reçu et accepté pour paiement au bénéficiaire.  2, fiche 1, Français, - ch%C3%A8que%20en%20circulation

Fiche 1,  Justifications,  Espagnol

Fiche 2,  Justifications,  Anglais

Record number: 2, Textual support number: 1 DEF

Uncleared (cheques).  2, fiche 2, Anglais, - outstanding

Fiche 2,  Justifications,  Français

Record number: 2, Textual support number: 1 DEF

Se dit d’un chèque tiré sur un compte en banque et enregistré dans les comptes du déposant, mais qui ne paraît pas sur le relevé bancaire du fait que la banque ne l'a pas encore reçu et accepté pour paiement au bénéficiaire.  1, fiche 2, Français, - en%20circulation

Fiche 2,  Justifications,  Espagnol

Fiche 3,  Justifications,  Anglais

Record number: 3, Textual support number: 1 DEF

Any statement that accounts for the difference between two related records, e.g., the statement drawn up to account for the difference between a bank balance as reflected in the books of the bank and the balance of the same account as reflected in the books of the bank's customer.  4, fiche 3, Anglais, - reconciliation%20report

Fiche 3,  Justifications,  Français

Record number: 3, Textual support number: 1 DEF

[...] état établi périodiquement en vue de vérifier la concordance de deux comptes réciproques dont le solde peut différer en raison d’erreurs, d’omissions ou d’enregistrements des mêmes opérations à des dates différentes dans deux comptabilités distinctes [...]  5, fiche 3, Français, - %C3%A9tat%20de%20rapprochement

Record number: 3, Textual support number: 1 OBS

En pratique, le rapprochement désigne plus particulièrement le document permettant de vérifier la concordance entre le compte Banque tenu par une entité et le relevé bancaire reçu périodiquement de la banque. Pour les autres comptes réciproques, la vérification de leur concordance est généralement établie par la procédure de demande de confirmation, ce qui n’ exclut pas, en cas de discordance, l'établissement d’un rapprochement. Au lieu de rapprochement, on utilise souvent le terme conciliation au Canada, et réconciliation en Belgique.  5, fiche 3, Français, - %C3%A9tat%20de%20rapprochement

Fiche 3,  Justifications,  Espagnol

Fiche 4,  Justifications,  Anglais

Fiche 4,  Justifications,  Français

Record number: 4, Textual support number: 1 DEF

Mode particulier de rapprochement bancaire présenté sous forme de tableau en quatre colonnes et utilisé fréquemment en audit, permettant de rapprocher d’une part les soldes d’ouverture et de clôture, les encaissements et les décaissements de la période figurant au relevé bancaire, et d’autre part ces mêmes éléments tels qu'ils figurent dans les comptes de l'entité.  3, fiche 4, Français, - rapprochement%20de%20flux%20bancaires

Fiche 4,  Justifications,  Espagnol

Fiche 5,  Justifications,  Anglais

Record number: 5, Textual support number: 1 DEF

A new electronic service that lets you receive and view your Statement of Account for Current Source Deductions through [the] financial institutions online banking Web site.  3, fiche 5, Anglais, - electronic%20PD7A

Record number: 5, Textual support number: 1 OBS

The E-PD7A replaces the paper version of the PD7A and the PD7A(TM).  2, fiche 5, Anglais, - electronic%20PD7A

Fiche 5,  Justifications,  Français

Record number: 5, Textual support number: 1 DEF

Service offert en ligne qui vous permet de recevoir et visualiser votre relevé de compte de retenues à la source courantes à partir du service bancaire par Internet de [l']institution financière.  2, fiche 5, Français, - PD7A%20%C3%A9lectronique

Record number: 5, Textual support number: 1 OBS

Le PD7A électronique remplace la version imprimée du PD7A et le PD7A(TM).  1, fiche 5, Français, - PD7A%20%C3%A9lectronique

Fiche 5,  Justifications,  Espagnol

Fiche 6,  Justifications,  Anglais

Record number: 6, Textual support number: 1 CONT

Some of the charges we dispute are: ... excess credit card and bank statement fees, ... soaring credit card interest rates and ... other miscellaneous fees (annual fees, bank operation fees and arbitrary charges, etc.)  2, fiche 6, Anglais, - bank%20statement%20fee

Fiche 6,  Justifications,  Français

Record number: 6, Textual support number: 1 DEF

Frais facturés au client qui reçoit un relevé bancaire de toutes les transactions effectuées dans son compte pendant une période donnée.  1, fiche 6, Français, - frais%20de%20relev%C3%A9%20bancaire

Fiche 6,  Justifications,  Espagnol

Fiche 7,  Justifications,  Anglais

Record number: 7, Textual support number: 1 DEF

A statement displaying the items of difference between the balance of an account reported by a bank and the account appearing on the books of the bank's customer. Among such items are outstanding checks and deposits in transit.  3, fiche 7, Anglais, - bank%20reconciliation

Fiche 7,  Justifications,  Français

Record number: 7, Textual support number: 1 DEF

Tableau comptable faisant ressortir les différences entre les données paraissant sur le relevé bancaire et les enregistrements comptables du déposant, de manière à rapprocher le solde du compte en banque et le solde établi dans les comptes du déposant à une date déterminée.  1, fiche 7, Français, - rapprochement%20bancaire

Record number: 7, Textual support number: 1 OBS

Au Canada, au lieu de parler de rapprochement bancaire ou de rapprochement de banque, on emploie, souvent les expressions «conciliation bancaire» et «conciliation de banque».  1, fiche 7, Français, - rapprochement%20bancaire

Fiche 7,  Justifications,  Espagnol

Record number: 7, Textual support number: 1 DEF

El estado que se formula sea en detalle o de modo condensado, con objeto preciso de establecer y tomar en consideración las discrepancias que existen entre dos o más cuentas relacionadas entre sí y que, al parecer, son contrarias o arrojan saldos diferentes.  1, fiche 7, Espagnol, - conciliaci%C3%B3n%20bancaria

Fiche 8,  Justifications,  Anglais

Record number: 8, Textual support number: 1 DEF

A technique for comparing a bank balance as it appears in a customer's records and the balance as reported by the bank. Differences represent either bookkeeping errors or unprocessed items.  2, fiche 8, Anglais, - bank%20reconciliation

Fiche 8,  Justifications,  Français

Record number: 8, Textual support number: 1 DEF

Procédure comptable effectuée en vue de faire ressortir les différences entre les données paraissant sur le relevé bancaire et les enregistrements comptables du déposant, de manière à rapprocher le solde du compte en banque et le solde établi dans les comptes du déposant à une date déterminée.  3, fiche 8, Français, - rapprochement%20bancaire

Record number: 8, Textual support number: 1 OBS

Ces différences sont le plus souvent attribuables aux chèques en circulation, aux dépôts en transit (ou valeurs à l’encaissement) et aux crédits et frais bancaires non encore comptabilisés.  3, fiche 8, Français, - rapprochement%20bancaire

Record number: 8, Textual support number: 2 OBS

Au Canada, au lieu de parler de «rapprochement bancaire» ou de «rapprochement de banque», on emploie souvent les expressions «conciliation bancaire» et «conciliation de banque». En Belgique, on utilise l’expression «réconciliation bancaire».  3, fiche 8, Français, - rapprochement%20bancaire

Fiche 8,  Justifications,  Espagnol

Record number: 8, Textual support number: 1 DEF

Operación consistente en verificar los efectivos existentes en las diferentes entidades bancarias para comprobar las posibles diferencias entre la contabilidad de la empresa y los extractos de las entidades de crédito.  2, fiche 8, Espagnol, - conciliaci%C3%B3n%20bancaria

Record number: 8, Textual support number: 1 CONT

... es muy recomendable realizar una conciliación de los movimientos bancarios con los movimientos de la tesorería de la empresa, anterior a la conciliación contable -que se seguirá realizando-, intentando que esta conciliación con tesorería sea sobre el mayor número de conceptos posible y con la mayor frecuencia posible.  1, fiche 8, Espagnol, - conciliaci%C3%B3n%20bancaria

Record number: 8, Textual support number: 2 CONT

... la totalidad de las empresas concilian los importes y las fechas valor de todas sus operaciones. Asimismo, gran número de ellas concilian las fechas de operación, las comisiones y realizan liquidaciones de intereses paralelas.  1, fiche 8, Espagnol, - conciliaci%C3%B3n%20bancaria

Fiche 9,  Justifications,  Anglais

Record number: 9, Textual support number: 1 DEF

A periodic statement issued by a bank setting out the changes in a customer's account during the period.  2, fiche 9, Anglais, - bank%20statement

Fiche 9,  Justifications,  Français

Record number: 9, Textual support number: 1 DEF

Relevé de compte périodique(le plus souvent établi une fois par mois) qu'une banque communique à chacun de ses clients, dans lequel sont récapitulées les opérations effectuées depuis le dernier relevé sur son compte bancaire.  3, fiche 9, Français, - relev%C3%A9%20bancaire

Record number: 9, Textual support number: 1 OBS

Dans certains pays, ce relevé est parfois accompagné des chèques payés par la banque ainsi que des pièces justifiant les écritures particulières passées au compte du client.  3, fiche 9, Français, - relev%C3%A9%20bancaire

Fiche 9,  Justifications,  Espagnol

Record number: 9, Textual support number: 1 DEF

Documento donde se recogen los movimientos de una cuenta bancaria durante un tiempo determinado.  3, fiche 9, Espagnol, - extracto%20de%20cuenta

Fiche 10,  Justifications,  Anglais

Fiche 10,  Justifications,  Français

Record number: 10, Textual support number: 1 DEF

Somme inscrite en dépôt dans les comptes du déposant, mais non encore encaissée par la banque ou enregistrée au compte bancaire du déposant, selon les données figurant sur le relevé bancaire.  1, fiche 10, Français, - d%C3%A9p%C3%B4t%20en%20transit

Fiche 10,  Justifications,  Espagnol

Fiche 11,  Justifications,  Anglais

Fiche 11,  Justifications,  Français

Record number: 11, Textual support number: 1 OBS

Nouveau service créé en juillet 1986; relève du Financial and Reporting Products Group(aucun titre français au fichier) et de la Direction générale de la gestion bancaire et de la comptabilité du gouvernement du Canada.  1, fiche 11, Français, - Chef%2C%20Section%20des%20strat%C3%A9gies%20de%20commercialisation%20et%20de%20l%27%C3%A9valuation%20des%20politiques

Fiche 11,  Justifications,  Espagnol

Fiche 12,  Justifications,  Anglais

Fiche 12,  Justifications,  Français

Record number: 12, Textual support number: 1 OBS

Relève de la Direction des produits financiers, Direction générale de la comptabilité, de la gestion bancaire et de la rémunération. Source : Renseignement obtenu du groupe en question.  1, fiche 12, Français, - Groupe%20de%20la%20gestion%20financi%C3%A8re%20et%20des%20rapports

Fiche 12,  Justifications,  Espagnol

Fiche 13,  Justifications,  Anglais

Fiche 13,  Justifications,  Français

Record number: 13, Textual support number: 1 OBS

Relève du Groupe des produits des pensions de retraite et des assurances, Direction générale de la comptabilité de la gestion bancaire et de la rémunération.  1, fiche 13, Français, - Section%20de%20l%27%C3%A9laboration%2C%20de%20la%20tenue%20et%20du%20soutien%20des%20produits

Fiche 13,  Justifications,  Espagnol

Fiche 14,  Justifications,  Anglais

Fiche 14,  Justifications,  Français

Record number: 14, Textual support number: 1 OBS

Relève du Groupe des systèmes de la comptabilité centrale, Direction générale de la comptabilité, de la gestion bancaire et de la rémunération.  1, fiche 14, Français, - Section%20du%20contr%C3%B4le%20et%20de%20la%20documentation

Fiche 14,  Justifications,  Espagnol

Fiche 15,  Justifications,  Anglais

Fiche 15,  Justifications,  Français

Record number: 15, Textual support number: 1 OBS

Relève du Groupe des systèmes de la comptabilité centrale, Direction générale de la comptabilité, de la gestion bancaire et de la rémunération.  1, fiche 15, Français, - Sous%2Dsection%20de%20la%20tenue%20des%20fichiers%20d%27ordres

Fiche 15,  Justifications,  Espagnol

Fiche 16,  Justifications,  Anglais

Fiche 16,  Justifications,  Français

Record number: 16, Textual support number: 1 OBS

Relève du Groupe des systèmes de la comptabilité centrale, Direction générale de la comptabilité, de la gestion bancaire et de la rémunération.  1, fiche 16, Français, - Section%20des%20proc%C3%A9d%C3%A9s%20et%20des%20sp%C3%A9cifications%20informatiques

Fiche 16,  Justifications,  Espagnol

Fiche 17,  Justifications,  Anglais

Record number: 17, Textual support number: 1 OBS

Of a bank return.  1, fiche 17, Anglais, - timing

Fiche 17,  Justifications,  Français

Record number: 17, Textual support number: 1 OBS

D'un relevé bancaire.  1, fiche 17, Français, - d%C3%A9lai%20de%20production

Fiche 17,  Justifications,  Espagnol

Fiche 18,  Justifications,  Anglais

Fiche 18,  Justifications,  Français

Record number: 18, Textual support number: 1 OBS

Relève de la Direction générale de la comptabilité, de la gestion bancaire et de la rémunération.  1, fiche 18, Français, - Groupe%20du%20contr%C3%B4le%20des%20entr%C3%A9es%20et%20du%20cycle%20de%20production

Fiche 18,  Justifications,  Espagnol

Fiche 19,  Justifications,  Anglais

Fiche 19,  Justifications,  Français

Record number: 19, Textual support number: 1 OBS

relève de la Direction des produits financiers(Dir. gén. de la comptabilité, de la gestion bancaire et de la rémunération). Sanctionné par E. G.  1, fiche 19, Français, - Groupe%20des%20paiements%20non%20relatifs%20au%20personnel

Fiche 19,  Justifications,  Espagnol

Fiche 20,  Justifications,  Anglais

Fiche 20,  Justifications,  Français

Record number: 20, Textual support number: 1 OBS

Guide de la Division du contrôle du remboursement des chèques, qui relève de la DG de la gestion bancaire et de la comptabilité du Gouvernement du Canada. Source : Photocopie d’extraits du Guide fourni par L. Murray, Élaboration, et opérations nationales.  1, fiche 20, Français, - Guide%20d%27information%20g%C3%A9n%C3%A9rale%20des%20proc%C3%A9dures

Fiche 20,  Justifications,  Espagnol