TERMIUM Plus^®

Fiche 1,  Justifications,  Anglais

Record number: 1, Textual support number: 1 DEF

A cheque that has been drawn and subtracted from the depositor's cheque book but has not yet been presented to the bank for payment ...  3, fiche 1, Anglais, - outstanding%20cheque

Fiche 1,  Justifications,  Français

Record number: 1, Textual support number: 1 DEF

Chèque tiré sur un compte en banque et enregistré dans les comptes du déposant, mais qui ne paraît pas sur relevé bancaire du fait que la banque ne l'a pas encore reçu et accepté pour paiement au bénéficiaire.  2, fiche 1, Français, - ch%C3%A8que%20en%20circulation

Fiche 1,  Justifications,  Espagnol

Fiche 2,  Justifications,  Anglais

Record number: 2, Textual support number: 1 DEF

Uncleared (cheques).  2, fiche 2, Anglais, - outstanding

Fiche 2,  Justifications,  Français

Record number: 2, Textual support number: 1 DEF

Se dit d’un chèque tiré sur un compte en banque et enregistré dans les comptes du déposant, mais qui ne paraît pas sur le relevé bancaire du fait que la banque ne l'a pas encore reçu et accepté pour paiement au bénéficiaire.  1, fiche 2, Français, - en%20circulation

Fiche 2,  Justifications,  Espagnol

Fiche 3,  Justifications,  Anglais

Record number: 3, Textual support number: 1 DEF

Any statement that accounts for the difference between two related records, e.g., the statement drawn up to account for the difference between a bank balance as reflected in the books of the bank and the balance of the same account as reflected in the books of the bank's customer.  4, fiche 3, Anglais, - reconciliation%20report

Fiche 3,  Justifications,  Français

Record number: 3, Textual support number: 1 DEF

[...] état établi périodiquement en vue de vérifier la concordance de deux comptes réciproques dont le solde peut différer en raison d’erreurs, d’omissions ou d’enregistrements des mêmes opérations à des dates différentes dans deux comptabilités distinctes [...]  5, fiche 3, Français, - %C3%A9tat%20de%20rapprochement

Record number: 3, Textual support number: 1 OBS

En pratique, le rapprochement désigne plus particulièrement le document permettant de vérifier la concordance entre le compte Banque tenu par une entité et le relevé bancaire reçu périodiquement de la banque. Pour les autres comptes réciproques, la vérification de leur concordance est généralement établie par la procédure de demande de confirmation, ce qui n’ exclut pas, en cas de discordance, l'établissement d’un rapprochement. Au lieu de rapprochement, on utilise souvent le terme conciliation au Canada, et réconciliation en Belgique.  5, fiche 3, Français, - %C3%A9tat%20de%20rapprochement

Fiche 3,  Justifications,  Espagnol

Fiche 4,  Justifications,  Anglais

Record number: 4, Textual support number: 1 DEF

A technique for comparing a bank balance as it appears in a customer's records and the balance as reported by the bank. Differences represent either bookkeeping errors or unprocessed items.  2, fiche 4, Anglais, - bank%20reconciliation

Fiche 4,  Justifications,  Français

Record number: 4, Textual support number: 1 DEF

Procédure comptable effectuée en vue de faire ressortir les différences entre les données paraissant sur le relevé bancaire et les enregistrements comptables du déposant, de manière à rapprocher le solde du compte en banque et le solde établi dans les comptes du déposant à une date déterminée.  3, fiche 4, Français, - rapprochement%20bancaire

Record number: 4, Textual support number: 1 OBS

Ces différences sont le plus souvent attribuables aux chèques en circulation, aux dépôts en transit (ou valeurs à l’encaissement) et aux crédits et frais bancaires non encore comptabilisés.  3, fiche 4, Français, - rapprochement%20bancaire

Record number: 4, Textual support number: 2 OBS

Au Canada, au lieu de parler de «rapprochement bancaire» ou de «rapprochement de banque», on emploie souvent les expressions «conciliation bancaire» et «conciliation de banque». En Belgique, on utilise l’expression «réconciliation bancaire».  3, fiche 4, Français, - rapprochement%20bancaire

Fiche 4,  Justifications,  Espagnol

Record number: 4, Textual support number: 1 DEF

Operación consistente en verificar los efectivos existentes en las diferentes entidades bancarias para comprobar las posibles diferencias entre la contabilidad de la empresa y los extractos de las entidades de crédito.  2, fiche 4, Espagnol, - conciliaci%C3%B3n%20bancaria

Record number: 4, Textual support number: 1 CONT

... es muy recomendable realizar una conciliación de los movimientos bancarios con los movimientos de la tesorería de la empresa, anterior a la conciliación contable -que se seguirá realizando-, intentando que esta conciliación con tesorería sea sobre el mayor número de conceptos posible y con la mayor frecuencia posible.  1, fiche 4, Espagnol, - conciliaci%C3%B3n%20bancaria

Record number: 4, Textual support number: 2 CONT

... la totalidad de las empresas concilian los importes y las fechas valor de todas sus operaciones. Asimismo, gran número de ellas concilian las fechas de operación, las comisiones y realizan liquidaciones de intereses paralelas.  1, fiche 4, Espagnol, - conciliaci%C3%B3n%20bancaria

Fiche 5,  Justifications,  Anglais

Record number: 5, Textual support number: 1 DEF

A statement displaying the items of difference between the balance of an account reported by a bank and the account appearing on the books of the bank's customer. Among such items are outstanding checks and deposits in transit.  3, fiche 5, Anglais, - bank%20reconciliation

Fiche 5,  Justifications,  Français

Record number: 5, Textual support number: 1 DEF

Tableau comptable faisant ressortir les différences entre les données paraissant sur le relevé bancaire et les enregistrements comptables du déposant, de manière à rapprocher le solde du compte en banque et le solde établi dans les comptes du déposant à une date déterminée.  1, fiche 5, Français, - rapprochement%20bancaire

Record number: 5, Textual support number: 1 OBS

Au Canada, au lieu de parler de rapprochement bancaire ou de rapprochement de banque, on emploie, souvent les expressions «conciliation bancaire» et «conciliation de banque».  1, fiche 5, Français, - rapprochement%20bancaire

Fiche 5,  Justifications,  Espagnol

Record number: 5, Textual support number: 1 DEF

El estado que se formula sea en detalle o de modo condensado, con objeto preciso de establecer y tomar en consideración las discrepancias que existen entre dos o más cuentas relacionadas entre sí y que, al parecer, son contrarias o arrojan saldos diferentes.  1, fiche 5, Espagnol, - conciliaci%C3%B3n%20bancaria

Fiche 6,  Justifications,  Anglais

Fiche 6,  Justifications,  Français

Record number: 6, Textual support number: 1 DEF

Somme inscrite en dépôt dans les comptes du déposant, mais non encore encaissée par la banque ou enregistrée au compte bancaire du déposant, selon les données figurant sur le relevé bancaire.  1, fiche 6, Français, - d%C3%A9p%C3%B4t%20en%20transit

Fiche 6,  Justifications,  Espagnol

Fiche 7,  Justifications,  Anglais

Record number: 7, Textual support number: 1 OBS

bank officer: A person employed by a bank in a middle to upper level position.  2, fiche 7, Anglais, - account%20officer

Fiche 7,  Justifications,  Français

Record number: 7, Textual support number: 1 OBS

Les équivalents basés sur les termes «directeur des comptes»(«account manager») et «agent de banque»(«bank officer») relevé dans le BT-185, 1988.  1, fiche 7, Français, - agent%20des%20comptes

Fiche 7,  Justifications,  Espagnol