TERMIUM Plus®

The Government of Canada’s terminology and linguistic data bank.

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Alphabetical list of terms

Record 1 2016-12-21

English

Subject field(s)
  • Accounting
DEF

Cash in immediate possession, represented by coin, paper money, and negotiable checks and other paper commonly accepted for immediate credit by a bank in a deposit of cash.

OBS

cash on hand; cash in hand: terms extracted from the “Glossaire économique” and reproduced with permission of the Organisation for Economic Co-operation and Development.

French

Domaine(s)
  • Comptabilité
DEF

Sommes incluses dans la caisse et les comptes bancaires d'une entité.

OBS

encaisse; espèces en caisse; disponibilités : termes extraits du «Glossaire économique» et reproduits avec l’autorisation de l’Organisation de coopération et de développement économiques.

Spanish

Campo(s) temático(s)
  • Contabilidad
Save record 1

Record 2 2015-08-25

English

Subject field(s)
  • Financial Accounting
DEF

Coin, bank notes, money orders, cheques and accepted sight drafts, and (by extension) the balances in respect of demand and saving deposits at banks or other financial institutions.

French

Domaine(s)
  • Comptabilité générale
DEF

Pièces de monnaie, billets de banque, mandats bancaires postaux, chèques, traites à vue acceptées dont la validité ne fait pas de doute et, par extension, solde d'un compte d'épargne ou d'un compte courant dans une banque ou un autre établissement financier.

Spanish

Campo(s) temático(s)
  • Contabilidad general
DEF

Cantidades de dinero líquido (billetes de banco y moneda metálica), que pueden estar en manos del público (personas físicas, empresas, etc.), o en depósitos en poder del sistema crediticio (activos de caja del sistema bancario).

Save record 2

Record 3 2012-05-01

English

Subject field(s)
  • Financial Accounting
  • Finance
DEF

Cash and any asset that may be converted immediately into cash without upsetting day-to-day operations; marketable securities are excluded.

OBS

Examples [include] cash on hand, cash deposited in banks, cash in transit, demand certificates of deposit and trade acceptances.

OBS

Cash in the hands of a trustee for the liquidation of debt is not regarded as a cash asset. The term should not be confused with "liquid assets" or "quick assets."

Key term(s)
  • cash asset

French

Domaine(s)
  • Comptabilité générale
  • Finances
DEF

Espèces et autres moyens de paiement disponibles immédiatement pour effectuer des règlements et, d'une manière générale, toutes valeurs qui, en raison de leur nature, sont immédiatement convertibles en argent sans nuire aux activités courantes, à l'exclusion des titres négociables.

OBS

On attache parfois au terme «liquidités» un sens plus large, selon lequel les liquidités incluent, outre les disponibilités, les actifs qui peuvent être facilement transformés en argent à court terme, tels que les titres négociables, ce qui correspond non plus aux «cash assets», mais aux «liquid assets».

Key term(s)
  • liquidité
  • disponibilité
  • valeur disponible

Spanish

Campo(s) temático(s)
  • Contabilidad general
  • Finanzas
Save record 3

Record 4 2004-09-15

English

Subject field(s)
  • Agricultural Economics
  • Food Industries
OBS

e.g. of food products

French

Domaine(s)
  • Économie agricole
  • Industrie de l'alimentation
OBS

par exemple de fruits et de légumes

Spanish

Campo(s) temático(s)
  • Economía agrícola
  • Industria alimentaria
Save record 4

Record 5 2002-06-27

English

Subject field(s)
  • Travel Agencies

French

Domaine(s)
  • Agences de voyage
DEF

Informations envoyées par le système central de réservation indiquant les prestations pouvant être offertes, à défaut de celles qui ont été demandées.

Spanish

Save record 5

Record 6 1998-03-16

English

Subject field(s)
  • Financial Accounting
CONT

on the balance sheet ... the ... amount of cash on hand and cash on deposit with the several banks will be shown as a single amount. The balance sheet caption ... is ... "Cash" [or sometimes] "cash in bank and on hand"

Key term(s)
  • cash supply

French

Domaine(s)
  • Comptabilité générale
DEF

Poste du bilan où figure l'ensemble des moyens de paiement qu'une entité peut utiliser immédiatement pour effectuer des règlements et qui comprennent en général les fonds en caisse et les avoirs en dépôt à vue auprès d'établissements financiers.

Spanish

Save record 6

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