TERMIUM Plus^®

Record 1,  Textual support,  English

Record number: 1, Textual support number: 1 CONT

The claims accountant [reports] to the controller and ensures all financial accounting transactions for the career services department are tracked, allocated, charged to the appropriate project account, and posted to the general ledger.  1, record 1, English, - claims%20accountant

Record 1,  Textual support,  French

Record 1,  Textual support,  Spanish

Record 2,  Textual support,  English

Record number: 2, Textual support number: 1 DEF

A department which interfaces with the new FIS suite at PWGSC [Public Workw and Government Services Canada] central systems.  3, record 2, English, - FIS%20department

Record number: 2, Textual support number: 1 OBS

The systems include the Standard Payment System(SPS), the Central Financial Management and Reporting System(CFMRS), the Receiver General-General Ledger(RG-GL), the Regional Pay System(RPS), the Payroll System-General Ledger(PS-GL), and the Bank Facilities System(BFS).  3, record 2, English, - FIS%20department

Record number: 2, Textual support number: 2 OBS

FIS: Financial Information Strategy.  4, record 2, English, - FIS%20department

Record 2,  Textual support,  French

Record number: 2, Textual support number: 1 DEF

Ministère doté d'une interface avec la nouvelle suite de systèmes centraux de TPSGC [Travaux publics et Services gouvernementaux Canada] dans le cadre de la SIF.  2, record 2, French, - minist%C3%A8re%20conforme%20%C3%A0%20la%20SIF

Record number: 2, Textual support number: 1 OBS

Cette suite comprend le Système normalisé des paiements (SNP), le Système central de gestion et de rapports financiers (SCGRF), le Grand livre général du receveur général (GLG-RG), le Système régional de paye (SRP), le Grand livre du Système de paye (GL-SP) et le Système des services bancaires (SSB).  2, record 2, French, - minist%C3%A8re%20conforme%20%C3%A0%20la%20SIF

Record number: 2, Textual support number: 2 OBS

SIF : Stratégie d'information financière.  3, record 2, French, - minist%C3%A8re%20conforme%20%C3%A0%20la%20SIF

Record 2,  Textual support,  Spanish

Record 3,  Textual support,  English

Record number: 3, Textual support number: 1 DEF

Person who does all the bookkeeping of an enterprise, or whose work is specialized, such as one who maintains the general ledger or who works on accounts receivable.  3, record 3, English, - bookkeeper

Record 3,  Textual support,  French

Record number: 3, Textual support number: 1 DEF

Personne dont la fonction principale est de tenir les comptes et journaux d'une entité.  5, record 3, French, - commis%20comptable

Record number: 3, Textual support number: 1 CONT

L'emploi de commis comptable comporte différentes tâches au sein du service comptable. Ses fonctions diffèrent selon la taille de l'entreprise, il couvrira des activités plus diverses pour une PME [petite ou moyenne entreprise].  6, record 3, French, - commis%20comptable

Record 3,  Textual support,  Spanish

Record number: 3, Textual support number: 1 DEF

La persona que hace todo el trabajo de teneduría de libros o contabilidad en una empresa, o que realiza un trabajo especializado, como, por ejemplo, el que lleva el mayor general o el encargado de las cuentas por cobrar.  3, record 3, Spanish, - tenedor%20de%20libros

Record number: 3, Textual support number: 1 OBS

Contable : profesional de la contabilidad que es algo más que un mero tenedor de libros, pues sabe interpretar el balance y las demás cuentas de una empresa.  4, record 3, Spanish, - tenedor%20de%20libros

Record number: 3, Textual support number: 2 OBS

Véase contable.  5, record 3, Spanish, - tenedor%20de%20libros

Record 4,  Textual support,  English

Record number: 4, Textual support number: 1 OBS

Pay Operations and Service Management Directorate provides compensation services to most federal departments, Crown Corporations and Agencies including House of Commons administration and Members of Parliament in the National Capital Region. The services included are pay and pension processing, consolidated system control, accounting and remittance and pay general ledger accounting functions for the regional pay system.  3, record 4, English, - Pay%20Operations%20and%20Service%20Management%20Directorate

Record 4,  Textual support,  French

Record number: 4, Textual support number: 1 OBS

Cette direction offre des services de rémunération à la plupart des ministères et organismes fédéraux et aux sociétés d'État, ainsi qu'à la Chambre des communes et aux députés dans la région de la capitale nationale. Elle offre, entre autres, des services liés au traitement de la paye et des pensions, au contrôle des systèmes intégrés, à la comptabilité et aux remises, ainsi qu'aux fonctions de comptabilité du grand livre général de la paye du système régional de paye.  3, record 4, French, - Direction%20des%20op%C3%A9rations%20de%20la%20paye%20et%20de%20la%20gestion%20des%20services

Record 4,  Textual support,  Spanish

Record 5,  Textual support,  English

Record number: 5, Textual support number: 1 OBS

FreeBalance Performance Budgeting for Human Capital is a comprehensive budget planning, forecasting and reporting solution for government human capital management for financial users. It gives you full financial management functionality so that you can easily track budget variances and rapidly respond to surplus or deficit situations.  1, record 5, English, - Free%20Balance%20Performance%20Budgeting%20for%20Human%20Capital

Record number: 5, Textual support number: 2 OBS

Titles confirmed by the organization (Free Balance Inc.). The SMS™ changed the name for the Free Balance Performance Budgeting for Human Capital. Departments of Government of Canada are free to use SMS™ , information obtained from the Public Works and Government Services Canada, Finance Branch.  4, record 5, English, - Free%20Balance%20Performance%20Budgeting%20for%20Human%20Capital

Record number: 5, Textual support number: 3 OBS

Treasury Board Endorsed Shared System, SMS™(Salary Management System) has been implemented in more than 47 federal organizations, as well as in the Ontario and Manitoba governments and in various municipalities and universities. SMS™ is commonly recognized as a sub-ledger to the general ledger and facilitates pay distribution.  3, record 5, English, - Free%20Balance%20Performance%20Budgeting%20for%20Human%20Capital

Record 5,  Textual support,  French

Record number: 5, Textual support number: 1 OBS

Appellations confirmées par l'organisme (Free Balance Inc.). Free Balance Performance Budgeting for Human Capital remplacera le Système de masse salariale et n'aura pas de traduction officielle française. Selon les informations obtenues auprès de la Direction générale des finances de Travaux publics et Services gouvernementaux Canada, le SMS^MC est utilisé par plusieurs ministères du gouvernement fédéral, mais n'est pas obligatoire.  4, record 5, French, - Free%20Balance%20Performance%20Budgeting%20for%20Human%20Capital

Record number: 5, Textual support number: 2 OBS

Système partagé approuvé par le Conseil du Trésor. Le SMS^MC (Système de masse salariale) a été mis en œuvre dans plus de 47 organismes fédéraux, ainsi que par les gouvernements de l'Ontario et du Manitoba et diverses universités et municipalités. Le SMS^MC est couramment utilisé en tant que grand livre auxiliaire et facilite la répartition des salaires  5, record 5, French, - Free%20Balance%20Performance%20Budgeting%20for%20Human%20Capital

Record 5,  Textual support,  Spanish

Record 6,  Textual support,  English

Record number: 6, Textual support number: 1 DEF

The trial balance of the general ledger accounts taken after all nominal accounts have been closed.  4, record 6, English, - post%2Dclosing%20trial%20balance

Record 6,  Textual support,  French

Record number: 6, Textual support number: 1 DEF

Balance des comptes du grand livre général que l'on établit après avoir procédé à la clôture des comptes en fin d'exercice.  1, record 6, French, - balance%20apr%C3%A8s%20cl%C3%B4ture

Record 6,  Textual support,  Spanish

Record 7,  Textual support,  English

Record number: 7, Textual support number: 1 DEF

A book of final entry that contains either all the accounts including control accounts(general ledger) or all the accounts of a particular type or nature(subsidiary ledger).  2, record 7, English, - ledger

Record 7,  Textual support,  French

Record number: 7, Textual support number: 1 DEF

Livre ou fichier de comptes dans lequel on reporte les écritures passées en premier lieu dans les journaux.  2, record 7, French, - grand%20livre

Record number: 7, Textual support number: 1 OBS

Le grand livre qui renferme tous les comptes (y compris les comptes collectifs) porte le nom de grand livre général et les livres ou fichiers qui ne renferment que les comptes d'une nature particulière s'appellent grands livres auxiliaires.  2, record 7, French, - grand%20livre

Record 7,  Textual support,  Spanish

Record number: 7, Textual support number: 1 DEF

Libro de contabilidad donde aparecen, en hojas individuales, todas las cuentas del balance y cuenta de resultados de la sociedad, de tal forma que se conoce el balance de cada cuenta.  3, record 7, Spanish, - libro%20mayor

Record number: 7, Textual support number: 1 OBS

En español suele utilizarse el mismo término para expresar tanto el concepto de "ledger" como el de "general ledger".  2, record 7, Spanish, - libro%20mayor

Record number: 7, Textual support number: 2 OBS

libro Mayor: término extraído del CAPITAL Business Dictionary con la autorización de LID Editorial Empresarial.  2, record 7, Spanish, - libro%20mayor

Record 8,  Textual support,  English

Record number: 8, Textual support number: 1 CONT

The reversing process populates a field in the Header data of the original document to inform users that the document was reversed and of the number of the new document. A field is also populated in the new document stating that it reverses the old document. A 2-digit code to identify reason for the transaction.  1, record 8, English, - reversal

Record number: 8, Textual support number: 1 OBS

The original document number exists in its original form to maintain an audit trail of posting to the general ledger.  1, record 8, English, - reversal

Record 8,  Textual support,  French

Record number: 8, Textual support number: 1 CONT

La contre-passation alimente une zone dans les données de l'en-tête du document original, servant à informer les utilisateurs que le document a été annulé et à leur indiquer le numéro du nouveau document. Le système alimente aussi une zone du nouveau document dans laquelle il indique qu'il annule l'ancien document. Code à deux chiffres servant à indiquer la raison de la transaction.  1, record 8, French, - contre%2Dpassation

Record number: 8, Textual support number: 1 OBS

Le numéro du document original se trouve dans sa forme originale, ce qui permet de tenir à jour une piste de vérification du report au compte général  1, record 8, French, - contre%2Dpassation

Record 8,  Textual support,  Spanish

Record 9,  Textual support,  English

Record number: 9, Textual support number: 1 CONT

Low-cost accounting packages... typically offer at least 4 integrated modules. Real World offers the powerful and easy to use 4-in-1 Basic Accounting, which includes 4 modules : 1. general ledger, 2. accounts receivable, 3. accounts payable, and 4. payroll.... Cowgar Mountain's ACT series of accounting products includes both single-user(ACT 1) and multiuser(ACT II) versions...  1, record 9, English, - accounting%20product

Record 9,  Textual support,  French

Record 9,  Textual support,  Spanish

Record 10,  Textual support,  English

Record number: 10, Textual support number: 1 DEF

One of the accounts in a particular subsidiary ledger.  2, record 10, English, - subsidiary%20account

Record number: 10, Textual support number: 1 OBS

The balance of all the subsidiary accounts should agree with the control account in the general ledger. An example is an individual customer's account... in the accounts receivable ledger of a department store...  2, record 10, English, - subsidiary%20account

Record 10,  Textual support,  French

Record number: 10, Textual support number: 1 DEF

Compte faisant partie du groupe de «comptes homogènes» composant un grand livre auxiliaire, dans lequel on enregistre, par exemple, la valeur initiale ainsi que les modifications de valeur d'une créance sur un tiers ou de la dette à l'égard d'un tiers en particulier.  1, record 10, French, - compte%20particulier

Record 10,  Textual support,  Spanish

Record 11,  Textual support,  English

Record number: 11, Textual support number: 1 DEF

A ledger in which individual accounts of the same type are kept(e. g., customers’ accounts), the aggregate of these accounts being maintained in a control account in the general ledger.  4, record 11, English, - subsidiary%20ledger

Record 11,  Textual support,  French

Record number: 11, Textual support number: 1 DEF

Grand livre dans lequel on tient une série de comptes homogènes (par exemple les comptes clients) auxquels correspond un compte collectif dans le grand livre général.  3, record 11, French, - grand%20livre%20auxiliaire

Record 11,  Textual support,  Spanish

Record number: 11, Textual support number: 1 DEF

Un mayor secundario compuesto de un grupo de cuentas cuyo total está de acuerdo con una cuenta de control. Ejemplos: un mayor de clientes; un mayor de acreedores; un mayor de la planta; un mayor de una sucursal o de un departamento.  1, record 11, Spanish, - mayor%20auxiliar

Record 12,  Textual support,  English

Record number: 12, Textual support number: 1 CONT

A GL [general ledger] account has transaction figures that record changes to the account during a posting period. These figures are totals that are used for GL reporting.  1, record 12, English, - GL%20reporting

Record number: 12, Textual support number: 1 OBS

Terminology used for the SIGMA Financial Systems Transformation (FST) Project, Public Works and Government Services Canada.  2, record 12, English, - GL%20reporting

Record 12,  Textual support,  French

Record number: 12, Textual support number: 1 CONT

Le compte du GL [grand livre] présente des soldes qui font état des modifications apportées au compte durant une période comptable. Ces montants constituent les totaux utilisés pour l'établissement de rapports du GL.  1, record 12, French, - %C3%A9tablissement%20de%20rapports%20du%20GL

Record number: 12, Textual support number: 1 OBS

Terminologie employée dans le cadre du projet de transformation des systèmes financiers (TSF) SIGMA, Travaux publics et Services gouvernementaux Canada.  2, record 12, French, - %C3%A9tablissement%20de%20rapports%20du%20GL

Record 12,  Textual support,  Spanish

Record 13,  Textual support,  English

Record number: 13, Textual support number: 1 CONT

Many businesses have a large number of individual creditors. Consequently only one account, Accounts Payable, is kept in the general ledger.... The individual creditors’ accounts are kept in a subsidiary ledger called the accounts payable ledger.  3, record 13, English, - accounts%20payable%20ledger

Record 13,  Textual support,  French

Record number: 13, Textual support number: 1 DEF

Grand livre auxiliaire qui renferme les comptes individuels des fournisseurs d'une entité et auquel correspond le compte collectif Fournisseurs du grand livre général.  1, record 13, French, - grand%20livre%20fournisseurs

Record 13,  Textual support,  Spanish

Record 14,  Textual support,  English

Record number: 14, Textual support number: 1 CONT

Many businesses have a large number of customers, and detailed information must be kept of transactions with each one. A separate account thus is required for each customer.... only one account, Accounts Receivable, is maintained in the general ledger.... The individual customer accounts are kept in a separate, or subsidiary, ledger called the accounts receivable ledger.  3, record 14, English, - accounts%20receivable%20ledger

Record 14,  Textual support,  French

Record number: 14, Textual support number: 1 DEF

Grand livre auxiliaire qui renferme les comptes individuels des clients d'une entité et auquel correspond le compte collectif Clients du grand livre général.  1, record 14, French, - grand%20livre%20clients

Record 14,  Textual support,  Spanish

Record 15,  Textual support,  English

Record number: 15, Textual support number: 1 DEF

Account of the Central Accounts maintained for control and management information purposes.  3, record 15, English, - subsidiary%20account

Record number: 15, Textual support number: 1 CONT

The Central Accounts are maintained by the Receiver General in the General Ledger of Canada. They include all the Accounts of Canada which must be maintained to meet the requirements of Section 63 [of the Financial Administration Act] and many levels of subsidiary accounts for control and management information purposes.  4, record 15, English, - subsidiary%20account

Record number: 15, Textual support number: 2 CONT

For accounting and control purposes, as well as to segregate these transactions from those that constitute departmental use of resources, a department providing goods or services to other departments may set up a separate sub-account within its appropriation.  2, record 15, English, - subsidiary%20account

Record 15,  Textual support,  French

Record number: 15, Textual support number: 1 DEF

Subdivision des comptes centraux tenus à des fins de contrôle et d'information de gestion.  2, record 15, French, - compte%20auxiliaire

Record number: 15, Textual support number: 1 CONT

Le receveur général tient les comptes centraux dans le grand livre général du Canada. Ces comptes comprennent tous les comptes du Canada qu'il faut tenir conformément aux exigences de l'article 63 [Loi sur la gestion des finances publiques], ainsi que les nombreux comptes auxiliaires utilisés à des fins de contrôle et d'information de gestion.  3, record 15, French, - compte%20auxiliaire

Record 15,  Textual support,  Spanish

Record 16,  Textual support,  English

Record number: 16, Textual support number: 1 DEF

The date a transaction appears in the lender's general ledger.  1, record 16, English, - effective%20date%20of%20transaction

Record 16,  Textual support,  French

Record number: 16, Textual support number: 1 DEF

Date à laquelle une transaction apparaît dans le grand livre d'un prêteur.  1, record 16, French, - date%20d%27entr%C3%A9e%20en%20vigueur%20de%20la%20transaction

Record 16,  Textual support,  Spanish

Record 17,  Textual support,  English

Record number: 17, Textual support number: 1 CONT

The CFMRS [Central Financial Management Reporting System] compares(matches) the RG control account balances, provided by the RG-GL [Receiver General-General Ledger] and the PS-GL [Payroll System General Ledger], with the departmental control account balances provided by departments.  2, record 17, English, - RG%20control%20account

Record number: 17, Textual support number: 1 OBS

RG: Receiver General  3, record 17, English, - RG%20control%20account

Record 17,  Textual support,  French

Record number: 17, Textual support number: 1 CONT

Le SCGRF [Système central de gestion des rapports financiers] compare (rapproche) les soldes des comptes de contrôle du RG fournis par le GLG-RG [grand livre général du receveur général] et le GL-SP [grand livre du système de paye] aux soldes des comptes de contrôle ministériels fournis par les ministères.  2, record 17, French, - compte%20de%20contr%C3%B4le%20du%20RG

Record number: 17, Textual support number: 1 OBS

RG : receveur général  3, record 17, French, - compte%20de%20contr%C3%B4le%20du%20RG

Record 17,  Textual support,  Spanish

Record 18,  Textual support,  English

Record number: 18, Textual support number: 1 CONT

The CFMRS [Central Financial Management Reporting System] will match the value of the control accounts reported by the departments in their monthly trial balance to those maintained in the RG-GL [Receiver General-General Ledger] and provided by the Receiver General.  2, record 18, English, - monthly%20trial%20balance

Record 18,  Textual support,  French

Record number: 18, Textual support number: 1 CONT

Le SCGRF [Système central de gestion des rapports financiers] effectue le rapprochement entre la valeur des comptes de contrôle déclarée par les ministères dans leurs balances de vérification mensuelles et la valeur des comptes tenus dans le GLG-RG [grand livre général du receveur général] et fournis par le receveur général.  2, record 18, French, - balance%20de%20v%C3%A9rification%20mensuelle

Record 18,  Textual support,  Spanish

Record 19,  Textual support,  English

Record number: 19, Textual support number: 1 CONT

Departments create accounting transactions based on the RG-GL Control Data Report or the Control Data file and post them in their departmental GL [general ledger].  2, record 19, English, - RG%2DGL%20Control%20Data%20Report

Record 19,  Textual support,  French

Record number: 19, Textual support number: 1 CONT

Les ministères créent des opérations comptables d'après le Rapport sur les données de contrôle du GLG-RG ou le fichier des données de contrôle et les inscrivent dans leur GL [grand livre] ministériel.  3, record 19, French, - Rapport%20sur%20les%20donn%C3%A9es%20de%20contr%C3%B4le%20du%20GLG%2DRG

Record 19,  Textual support,  Spanish

Record 20,  Textual support,  English

Record number: 20, Textual support number: 1 CONT

Accounting-management of the general ledger including maintenance of a complete audit trail for every amount recorded in the CFMRS [Central Financial Management Reporting System] general ledger. It also includes any opening balance adjustments(OBA) and post-closing entries(PCE) made by the Receiver General to the general ledger(GL).  2, record 20, English, - opening%20balance%20adjustment

Record 20,  Textual support,  French

Record number: 20, Textual support number: 1 CONT

Comptabilité - gestion du grand livre, y compris la tenue à jour d'une piste de vérification complète pour chaque montant inscrit dans le grand livre du SCGRF [Système central de gestion des rapports financiers]; comprend également les redressements des soldes d'ouverture (RSO) et les écritures après clôture (EAC) consignées dans le grand livre (GL) par le receveur général.  2, record 20, French, - redressement%20du%20solde%20d%27ouverture

Record 20,  Textual support,  Spanish

Record 21,  Textual support,  English

Record number: 21, Textual support number: 1 CONT

Accounting-management of the general ledger including maintenance of a complete audit trail for every amount recorded in the CFMRS general ledger. It also includes any opening balance adjustments(OBA) and post-closing entries(PCE) made by the Receiver General to the general ledger(GL).  2, record 21, English, - post%2Dclosing%20entry

Record 21,  Textual support,  French

Record number: 21, Textual support number: 1 CONT

Comptabilité - gestion du grand livre, y compris la tenue à jour d'une piste de vérification complète pour chaque montant inscrit dans le grand livre du SCGRF. Il comprend également les redressements des soldes d'ouverture (RSO) et les écritures après clôture (EAC) consignées dans le grand livre (GL) par le receveur général.  3, record 21, French, - %C3%A9criture%20apr%C3%A8s%20cl%C3%B4ture

Record 21,  Textual support,  Spanish

Record 22,  Textual support,  English

Record number: 22, Textual support number: 1 CONT

Once a month or as required after the month end, a Departmental Feed Validation Error Report is issued by the CFMRS [Central Financial Management Reporting System] monitoring and control officers when a department's payroll control account balance(contained in its trial balance) and those of the PS-GL [Payroll System General Ledger] do not match.  2, record 22, English, - Departmental%20Feed%20Validation%20Error%20Report

Record 22,  Textual support,  French

Record number: 22, Textual support number: 1 CONT

Une fois par mois ou dans les cas nécessaires après la clôture du mois, les agents chargés de surveiller et de contrôler le SCGRF [Système central de gestion des rapports financiers] établissent un Rapport sur les erreurs de validation des données des ministères, lorsque le solde d'un compte de contrôle de la paye d'un ministère (figurant dans sa balance de vérification) et le solde du GL-SP [grand livre de système de paye] ne concordent pas.  2, record 22, French, - Rapport%20sur%20les%20erreurs%20de%20validation%20des%20donn%C3%A9es%20des%20minist%C3%A8res

Record 22,  Textual support,  Spanish

Record 23,  Textual support,  English

Record number: 23, Textual support number: 1 CONT

The Receiver General will send daily, to the FIS debtor department a control data file, a control data report and a Control Account Balance report of the control accounts maintained by the Receiver General in the RG-GL [Receiver General-General Ledger].  2, record 23, English, - FIS%20debtor%20department

Record number: 23, Textual support number: 1 OBS

FIS: Financial Information Strategy  3, record 23, English, - FIS%20debtor%20department

Record 23,  Textual support,  French

Record number: 23, Textual support number: 1 CONT

Le receveur général transmet chaque jour, au ministère débiteur conforme à la SIF, un fichier de données de contrôle, un rapport des données de contrôle et le rapport des soldes des comptes de contrôle tenus par le receveur général dans le GLG-RG [grand livre général du receveur général].  2, record 23, French, - minist%C3%A8re%20d%C3%A9biteur%20conforme%20%C3%A0%20la%20SIF

Record number: 23, Textual support number: 1 OBS

SIF : Stratégie d'information financière  3, record 23, French, - minist%C3%A8re%20d%C3%A9biteur%20conforme%20%C3%A0%20la%20SIF

Record 23,  Textual support,  Spanish

Record 24,  Textual support,  English

Record number: 24, Textual support number: 1 CONT

During an accounting period, the various debits and credits for a department are stored in accounts in a general ledger. At the end of each month, the DFMS [Departmental Financial Management System] must produce a trial balance statement giving the account opening and/or closing balance of each GWC [government-wide coding] combination, including control accounts. For each of the opening and closing balances, the sum of the debits must equal the sum of the credits. This account balance concept is key to FIS [Financial Information Strategy].  2, record 24, English, - account%20balance%20concept

Record 24,  Textual support,  French

Record number: 24, Textual support number: 1 CONT

Au cours d'une période comptable, les différents débits et crédits d'un ministère sont enregistrés dans les comptes d'un grand livre. À la fin de chaque mois, le SMGF [Système ministériel de gestion financière] doit produire une balance de vérification incluant les soldes d'ouverture et de fermeture des comptes de chaque combinaison de CEG [codage à l'échelle du gouvernement], y compris les comptes de contrôle. Pour chaque solde d'ouverture et de fermeture, la somme des débits doit être égale à la somme des crédits. Ce concept de solde des comptes est un élément clé de la SIF [Stratégie d'information financière].  2, record 24, French, - concept%20de%20solde%20des%20comptes

Record number: 24, Textual support number: 2 CONT

Le solde des comptes de contrôle gérés par le GLG-RG constitue un élément essentiel de la SIF et de son principe du solde des comptes.  2, record 24, French, - concept%20de%20solde%20des%20comptes

Record 24,  Textual support,  Spanish

Record 25,  Textual support,  English

Record number: 25, Textual support number: 1 CONT

The Financial Management System is PWGSC' s [Public Works and Government Services Canada] national financial system. It maintains the branch's official record of all revenues and expenditures. Some of the systems components that fall within the domain of the Financial Management System(FMS) are :general ledger system; automated billing system; automated project accounting system.  2, record 25, English, - general%20ledger%20system

Record 25,  Textual support,  French

Record number: 25, Textual support number: 1 CONT

Le Système de gestion financière est le système financier national de TPSGC [Travaux publics et Services gouvernementaux Canada]. Il met à jour le registre officiel de toutes les recettes et dépenses du Ministère. Voici certains éléments de système qui relèvent du Système de gestion financière (SGF) : système de grand livre général; système de facturation automatisé et système informatisé de comptabilité des projets.  2, record 25, French, - syst%C3%A8me%20du%20grand%20livre%20g%C3%A9n%C3%A9ral

Record 25,  Textual support,  Spanish

Record 26,  Textual support,  English

Record number: 26, Textual support number: 1 OBS

A FIS [Financial Information Strategy] sub-system which addresses in particular the pay accounting requirements of the Receiver General similar to the RG-GL [Receiver General-General Ledger] for other types of accounting data. Because of the particularities of pay computation and processing, the PS-GL functionality is closely linked with the Regional Pay System(RPS). Like the RG-GL, the PS-GL feeds a monthly trial balance, including the balances of the Payroll control accounts to the CFMRS [Central Financial Management Reporting System].  2, record 26, English, - Payroll%20System%20General%20Ledger

Record 26,  Textual support,  French

Record number: 26, Textual support number: 1 OBS

Sous-système de la SIF [Stratégie d'information financière] qui répond aux exigences du receveur général en matière de comptabilité de la paye, à l'instar des exigences en matière de comptabilité se rapportant au GLG-RG [Grand livre général du receveur général]. Les particularités du calcul et du traitement de la paye font que la fonctionnalité du GL-SP est étroitement liée à celle du Système régional de paye (SRP). À la manière du GLG-RG, le GL-SP transmet une balance de vérification mensuelle, y compris les soldes des comptes de contrôle de la paye, au SCGRF [Système central de gestion des rapports financiers].  2, record 26, French, - grand%20livre%20du%20syst%C3%A8me%20de%20paye

Record 26,  Textual support,  Spanish

Record 27,  Textual support,  English

Record number: 27, Textual support number: 1 CONT

Departments must perform a reconciliation between the detailed gross pay transactions provided by the Regional Pay System and the payroll control account totals received from the Compensation Sector via the PS-GL [Payroll System General Ledger]. On the last day of the month, the department will receive a final payroll control account balance report which must be reconciled to the payroll control account in the individual department's DFMS [Departmental Financial Management System].  3, record 27, English, - payroll%20control%20account

Record 27,  Textual support,  French

Record number: 27, Textual support number: 1 CONT

Les ministères doivent vérifier si les transactions détaillées de paye brute effectuées par le Système régional de paye concordent avec les totaux des comptes de contrôle de la paye transmis par le Secteur de la rémunération par le biais du [GL-SP][Grand livre général du système de paye]. Le dernier jour du mois, le ministère reçoit un rapport final sur les soldes des comptes de contrôle de la paye, lequel doit concorder avec le compte de contrôle de la paye dans le SMGF [Système ministériel de gestion financière].  2, record 27, French, - compte%20de%20contr%C3%B4le%20de%20la%20paye

Record 27,  Textual support,  Spanish

Record 28,  Textual support,  English

Record number: 28, Textual support number: 1 CONT

A vendor account number contains the information a company code requires in presenting the actual value of the business transactions carried out with a vendor. Payables to vendors are simultaneously recorded in a general ledger account by assigning a reconciliation account to the vendor account.  1, record 28, English, - vendor%20account%20number

Record 28,  Textual support,  French

Record number: 28, Textual support number: 1 CONT

Le numéro de compte fournisseur renferme les données qu'une société exige au moment de présenter la valeur réelle des opérations commerciales exécutées avec un fournisseur. Le système enregistre les dettes des fournisseurs dans un compte général en attribuant un compte collectif au compte fournisseur.  1, record 28, French, - num%C3%A9ro%20de%20compte%20fournisseur

Record 28,  Textual support,  Spanish

Record 29,  Textual support,  English

Record number: 29, Textual support number: 1 DEF

The date used by the General Ledger to record transactions corresponding with fiscal year and period(month).  1, record 29, English, - posting%20date

Record 29,  Textual support,  French

Record number: 29, Textual support number: 1 DEF

Date utilisée par le grand livre pour l'enregistrement des transactions correspondant à l'exercice et à la période (mois).  1, record 29, French, - date%20comptable

Record number: 29, Textual support number: 1 OBS

Cette date détermine la période et l'exercice au cours desquels la transaction est reportée.  1, record 29, French, - date%20comptable

Record 29,  Textual support,  Spanish

Record 30,  Textual support,  English

Record number: 30, Textual support number: 1 CONT

In the old terminology, this was called a line object. G/L accounts are created to define types of revenue, expense, asset, liability or equity accounts, and to support the preparation of Financial Statements. Describes the General Ledger Account, defined by a five-digit number, and contains the Canada Customs and Revenue Agency(CCRA) specific information which controls the entry of data to this account and the management of the account.  1, record 30, English, - general%20ledger%20account

Record 30,  Textual support,  French

Record number: 30, Textual support number: 1 OBS

Sert à décrire le compte général, défini par un numéro à cinq chiffres, et renferme des données bien précises de l'Agence des douanes et du revenu du Canada qui permettent de surveiller l'entrée de données dans ce compte et la gestion de ce dernier.  1, record 30, French, - compte%20g%C3%A9n%C3%A9ral

Record 30,  Textual support,  Spanish

Record 31,  Textual support,  English

Record number: 31, Textual support number: 1 OBS

The Finance Module in CAS which is used to manage all financial transactions. It includes the General Ledger, Accounts Payable and Accounts Receivable.  1, record 31, English, - FI%20module

Record 31,  Textual support,  French

Record number: 31, Textual support number: 1 OBS

Le module Finances dans les SAE, qui sert à administrer toutes les opérations financières. Il comprend le grand livre, les comptes fournisseurs et les comptes clients.  1, record 31, French, - module%20FI

Record 31,  Textual support,  Spanish

Record 32,  Textual support,  English

Record number: 32, Textual support number: 1 OBS

The scheduled apportionment of the acquisition costs of an asset over its useful economic life by means of posting depreciation periodically to the appropriate GL(General Ledger) accounts is initiated.  1, record 32, English, - Depreciation%20Processing%20%2D%20Ordinary%20Asset

Record 32,  Textual support,  French

Record number: 32, Textual support number: 1 OBS

L'étalement selon un plan prévu des coûts d'acquisition d'une immobilisation sur la durée de vie utile de cet actif au moyen d'une comptabilisation périodique de la dépréciation dans les comptes généraux appropriés (grand livre) est activé.  1, record 32, French, - Traitement%20de%20l%27amortissement%20%2D%20immobilisation%20normale

Record 32,  Textual support,  Spanish

Record 33,  Textual support,  English

Record number: 33, Textual support number: 1 CONT

Asset Accounting is a sub-ledger accounting module in Financial Accounting, in which all business activities for fixed assets are recorded. The Asset Accounting(FI-AA) component is used for managing and supervising fixed assets with SAP R/3 System. Financial Accounting serves as a subsidiary ledger to the FI General Ledger, providing detailed information on transactions involving fixed assets. As a result of the integration system, FI-AA transfers data directly to and from other systems i. e., it is possible to post from the Materials Management(MM) component directly to FI-AA. When an asset is purchased or produced in-house, it can directly post the invoice receipt or goods receipt, or the withdrawal from the warehouse, to assets in FI-AA. At the same time, it can pass on depreciation and interest directly to Financial Accounting(FI) and Cost Accounting(CO). From the Plant Maintenance(PM) component, it can settle maintenance activities that require capitalization to assets.  1, record 33, English, - Asset%20Accounting

Record 33,  Textual support,  French

Record number: 33, Textual support number: 1 CONT

La Comptabilité des immobilisations est un module comptable de tiers en comptabilité financière, où sont enregistrées toutes les activités commerciales pour l'actif immobilisé. La composante de la comptabilité d'immobilisations (FI-AA) sert à administrer et à superviser l'actif immobilisé avec le système R/3 SAP. La Comptabilité financière sert de livre auxiliaire au grand livre FI, en fournissant des renseignements détaillés sur les transactions se rapportant à l'actif immobilisé. Comme conséquence du système d'intégration, FI-AA transfère les données directement à d'autres systèmes et à partir d'autres systèmes : il est possible de faire des reports de la composante de gestion des articles (MM) directement dans FI-AA. Lorsqu'on achète ou qu'on produit un élément d'actif à l'interne, le système peut reporter directement l'entrée de factures ou de marchandises dans l'actif de FI-AA. Entre-temps, il peut transférer directement l'amortissement et les intérêts de comptabilité financière (FI) et de comptabilité analytique (CO). À partir de la composante de maintenance (PM), il peut régler les activités d'entretien qui doivent être capitalisées.  1, record 33, French, - Comptabilit%C3%A9%20des%20immobilisations

Record 33,  Textual support,  Spanish

Record 34,  Textual support,  English

Record number: 34, Textual support number: 1 OBS

FCT : Financial Control Table; GL :General Ledger.  2, record 34, English, - FCT%2FGL

Record 34,  Textual support,  French

Record number: 34, Textual support number: 1 OBS

TCF : table de contrôle financier; GL : grand livre.  2, record 34, French, - TCF%2FGL

Record number: 34, Textual support number: 2 OBS

Source(s) : Vocabulaire établi par les traducteurs du groupe Informatique affectés à la traduction du Guide de l'utilisateur, du Guide du gestionnaire et des documents de formation du SFMC [Système financier ministériel commun].  1, record 34, French, - TCF%2FGL

Record 34,  Textual support,  Spanish

Record 35,  Textual support,  English

Record number: 35, Textual support number: 1 OBS

Object in General Accounting module.  1, record 35, English, - G%2FL%20Account%20Sub%20Class

Record number: 35, Textual support number: 2 OBS

G/L :general ledger.  2, record 35, English, - G%2FL%20Account%20Sub%20Class

Record 35,  Textual support,  French

Record number: 35, Textual support number: 1 OBS

Nom de l'objet tel qu'il figure dans le SFMC [Système financier ministériel commun].  1, record 35, French, - Sous%2Dcat%C3%A9gorie%20de%20compte%20de%20GL

Record number: 35, Textual support number: 2 OBS

Source(s) : Vocabulaire établi par les traducteurs du groupe Informatique affectés à la traduction du Guide de l'utilisateur, du Guide du gestionnaire et des documents de formation du SFMC.  1, record 35, French, - Sous%2Dcat%C3%A9gorie%20de%20compte%20de%20GL

Record number: 35, Textual support number: 3 OBS

GL : grand livre.  2, record 35, French, - Sous%2Dcat%C3%A9gorie%20de%20compte%20de%20GL

Record 35,  Textual support,  Spanish

Record 36,  Textual support,  English

Record number: 36, Textual support number: 1 OBS

G/L :general ledger.  2, record 36, English, - G%2FL%20entity

Record 36,  Textual support,  French

Record number: 36, Textual support number: 1 OBS

Chapitre 3 du Guide de l'utilisateur.  1, record 36, French, - entit%C3%A9%20du%20GL

Record number: 36, Textual support number: 2 OBS

Source(s) : Vocabulaire établi par les traducteurs du groupe Informatique affectés à la traduction du Guide de l'utilisateur, du Guide du gestionnaire et des documents de formation du SFMC [Système financier ministériel commun].  1, record 36, French, - entit%C3%A9%20du%20GL

Record 36,  Textual support,  Spanish

Record 37,  Textual support,  English

Record number: 37, Textual support number: 1 OBS

The FAO MicroBanking System(MicroBanker) is a comprehensive banking software designed for all different financial products and services(loan, savings, current accounts, time deposits and share accounts) plus a general ledger module for general accounting purposes.  2, record 37, English, - FAO%20MicroBanking%20System

Record 37,  Textual support,  French

Record number: 37, Textual support number: 1 OBS

Information obtenue auprès de la FAO (Organisation des Nations Unies pour l'alimentation et l'agriculture).  2, record 37, French, - Syst%C3%A8me%20Microbanking%20de%20la%20FAO

Record 37,  Textual support,  Spanish

Record 38,  Textual support,  English

Record number: 38, Textual support number: 1 OBS

Journal which shows the total daily sales of each department. Its detail columns are posted to the general ledger.(HORWATH and TOTH, 1963 : 133) Then, a daily summary journal is completed to provide the latest data about the running of the establishment.(MARCY and MOREAU, n. d. : 158).  1, record 38, English, - summary%20sales%20journal

Record 38,  Textual support,  French

Record number: 38, Textual support number: 1 OBS

Registre comptable où l'on inscrit chaque jour le total des sommes encaissées pour les prestations hôtelières. (Définition de l'auteur, cf. GIRAUD, 1970 : 46-48) Dans la plupart des entreprises hôtelières [...] le journal divisionnaire des ventes est remplacé par le journal divisionnaire de récapitulation de la main-courante. (GIRAUD, 1970 : 48) Il existe en outre, une main-courante récapitulative qui indique, par jour, les totaux dus et encaissés. (DUPIN et MAGEDELINAT, 1967 : 126).  1, record 38, French, - journal%20divisionnaire%20de%20r%C3%A9capitulation%20de%20la%20main%2Dcourante

Record 38,  Textual support,  Spanish

Record 39,  Textual support,  English

Record number: 39, Textual support number: 1 DEF

Central record of a bank’s outstanding loans and discounts to all borrowers, maintained in a bank’s loan department.  2, record 39, English, - liability%20ledger

Record number: 39, Textual support number: 1 CONT

The liability ledger can be a sub-ledger to a bank's computerized general ledger accounting system, or in nonautomated systems, individual ledger cards for each borrower.  2, record 39, English, - liability%20ledger

Record 39,  Textual support,  French

Record 39,  Textual support,  Spanish

Record 40,  Textual support,  English

Record number: 40, Textual support number: 1 OBS

G/L :general ledger.  2, record 40, English, - expenditure%20and%20revenue%20G%2FL%20account

Record 40,  Textual support,  French

Record number: 40, Textual support number: 1 OBS

G/L : grand livre.  2, record 40, French, - compte%20G%2FL%20des%20charges%20et%20des%20produits

Record 40,  Textual support,  Spanish

Record 41,  Textual support,  English

Record number: 41, Textual support number: 1 OBS

G/L :general ledger.  2, record 41, English, - G%2FL%20master%20data%20record

Record 41,  Textual support,  French

Record number: 41, Textual support number: 1 OBS

G/L : grand livre.  2, record 41, French, - registre%20des%20donn%C3%A9es%20principales%20G%2FL

Record 41,  Textual support,  Spanish

Record 42,  Textual support,  English

Record number: 42, Textual support number: 1 DEF

A journal voucher transaction for input to the general ledger, [Financial Management System], with no further action.  2, record 42, English, - regular%20journal%20voucher

Record 42,  Textual support,  French

Record 42,  Textual support,  Spanish

Record 43,  Textual support,  English

Record number: 43, Textual support number: 1 CONT

The Allotment Commitment Control module accesses a number of files for information :... General Ledger file-actual expenditures are fed from the General Ledger on a monthly basis to post all expenditures to the commitment accounts excluding those that originated from the Accounts Payable system.  2, record 43, English, - general%20ledger%20file

Record 43,  Textual support,  French

Record number: 43, Textual support number: 1 OBS

du Système de gestion financière du ministère des Approvisionnements et Services Canada.  2, record 43, French, - fichier%20du%20grand%20livre%20g%C3%A9n%C3%A9ral

Record 43,  Textual support,  Spanish

Record 44,  Textual support,  English

Record number: 44, Textual support number: 1 CONT

Actual expenditures are fed from the General Ledger on a monthly basis to post all expenditures to the commitment accounts...  2, record 44, English, - commitment%20account

Record 44,  Textual support,  French

Record 44,  Textual support,  Spanish

Record 45,  Textual support,  English

Record number: 45, Textual support number: 1 DEF

Specific audit procedures applied as part of an attest audit to each account in the general ledger and used as a basis for other audit work that may be required to support the auditor's opinion.  1, record 45, English, - minimum%20review%20procedures

Record 45,  Textual support,  French

Record number: 45, Textual support number: 1 DEF

Procédés de vérification particuliers, appliqués dans le cadre d'une vérification d'attestation à chaque compte du grand livre général, et servant de base aux autres travaux de vérification qui pourraient être nécessaires pour étayer l'opinion du vérificateur.  1, record 45, French, - proc%C3%A9d%C3%A9s%20d%27examen%20minimaux

Record 45,  Textual support,  Spanish

Record 46,  Textual support,  English

Record number: 46, Textual support number: 1 OBS

Context :... to post balancing revenue entries tabulated for the General Ledger....  1, record 46, English, - balancing%20revenue%20entries

Record 46,  Textual support,  French

Record number: 46, Textual support number: 1 OBS

Revenu Canada, Impôt.  1, record 46, French, - inscriptions%20d%27%C3%A9quilibrage%20de%20recettes

Record 46,  Textual support,  Spanish

Record 47,  Textual support,  English

Record number: 47, Textual support number: 1 CONT

The posting trial balance is produced at the end of each General Ledge posting run; it displays the General Ledger accounts by class and group, posted with the current transactions only to ensure that the general ledger is correctly posted.  1, record 47, English, - posting%20trial%20balance

Record number: 47, Textual support number: 1 OBS

of the Financial Management System of Supply and Services Canada.  2, record 47, English, - posting%20trial%20balance

Record 47,  Textual support,  French

Record 47,  Textual support,  Spanish

Record 48,  Textual support,  English

Record number: 48, Textual support number: 1 CONT

General Ledger : Collection and control of the financial data(cash and accrual) attributed to appropriations and the Supply Revolving Fund in the Supply and Services program to produce a Corporate Balance Sheet and a Revenue and Expenditure Statement which are also used to report to Public Accounts.  1, record 48, English, - revenue%20and%20expenditure%20statement

Record 48,  Textual support,  French

Record 48,  Textual support,  Spanish

Record 49,  Textual support,  English

Record number: 49, Textual support number: 1 CONT

A trial balance is produced at the end of each month, along with reconciliation reports, the detailed general ledger and the account inquiry report for special accounts.  1, record 49, English, - account%20inquiry%20report

Record 49,  Textual support,  French

Record 49,  Textual support,  Spanish

Record 50,  Textual support,  English

Record number: 50, Textual support number: 1 OBS

The Petty Cash account in the general ledger remains at its original balance(...) It does not change unless the amount of the [petty cash] fund itself is either increased or decreased.  2, record 50, English, - Petty%20Cash%20account

Record 50,  Textual support,  French

Record number: 50, Textual support number: 1 OBS

Le compte Petite caisse est débité au moment où l'on établit le fonds [de petite caisse] mais on ne doit porter aucun autre montant au débit ou au crédit de ce compte à moins que le montant du fonds ne soit modifié.  1, record 50, French, - compte%20Petite%20caisse

Record 50,  Textual support,  Spanish