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Record 1,  Textual support,  English

Record number: 1, Textual support number: 1 CONT

During an accounting period, the various debits and credits for a department are stored in accounts in a general ledger. At the end of each month, the DFMS [Departmental Financial Management System] must produce a trial balance statement giving the account opening and/or closing balance of each GWC [government-wide coding] combination, including control accounts. For each of the opening and closing balances, the sum of the debits must equal the sum of the credits. This account balance concept is key to FIS [Financial Information Strategy].  2, record 1, English, - account%20balance%20concept

Record 1,  Textual support,  French

Record number: 1, Textual support number: 1 CONT

Au cours d’une période comptable, les différents débits et crédits d’un ministère sont enregistrés dans les comptes d’un grand livre. À la fin de chaque mois, le SMGF [Système ministériel de gestion financière] doit produire une balance de vérification incluant les soldes d’ouverture et de fermeture des comptes de chaque combinaison de CEG [codage à l'échelle du gouvernement], y compris les comptes de contrôle. Pour chaque solde d’ouverture et de fermeture, la somme des débits doit être égale à la somme des crédits. Ce concept de solde des comptes est un élément clé de la SIF [Stratégie d’information financière].  2, record 1, French, - concept%20de%20solde%20des%20comptes

Record number: 1, Textual support number: 2 CONT

Le solde des comptes de contrôle gérés par le GLG-RG constitue un élément essentiel de la SIF et de son principe du solde des comptes.  2, record 1, French, - concept%20de%20solde%20des%20comptes

Record 1,  Textual support,  Spanish

Record 2,  Textual support,  English

Record number: 2, Textual support number: 1 CONT

[Office of the Superintendent of Financial Institutions]. This adjustment is the balancing item necessary to have the closing balance above agree with the Balance Sheet amount of subordinated debt at the end of the period. The adjustment arises because subordinated debt may be issued in foreign currency. This means that the outstanding balance of subordinated debt (expressed in Canadian currency) may fluctuate due to foreign currency translation.  1, record 2, English, - foreign%20currency%20translation%20adjustment

Record 2,  Textual support,  French

Record number: 2, Textual support number: 1 CONT

[Bureau du surintendant des institutions financières]. Ce rajustement est un élément d’équilibrage nécessaire pour faire correspondre le solde de fermeture du poste 1 a), aux montants de dettes subordonnées figurant au Bilan, à la fin de la période. Ce rajustement est nécessaire parce que des dettes subordonnées peuvent être émises en devises, ce qui signifie que les soldes des dettes subordonnées en circulation(exprimés en dollars canadiens) peuvent varier en raison de la conversion en devises.  1, record 2, French, - rajustement%20pour%20conversion%20en%20devises

Record 2,  Textual support,  Spanish

Record 3,  Textual support,  English

Record number: 3, Textual support number: 1 CONT

Transaction balance report - indicates the opening and closing share and value balances of clearing and depository positions, with information on adjustments, deliveries, inter-account and inter-member movements, 5-day trade summaries, long/short settlements, withdrawals and receipts and 30-day short positions.  2, record 3, English, - transaction%20balance%20report

Record 3,  Textual support,  French

Record number: 3, Textual support number: 1 CONT

Le relevé des opérations avec solde(...) indique le nombre d’actions à l'ouverture, à la fermeture et le solde en titres des positions de compensation et de dépôt et donne des renseignements sur les rajustements, les livraisons, la circulation de titres entre les membres et entre les comptes, des résumés des opérations portant sur 5 jours, les règlements des découverts et des positions en compte, les retraits, les rentrées et les positions à découvert sur une période de 30 jours.  2, record 3, French, - relev%C3%A9%20des%20op%C3%A9rations%20avec%20solde

Record 3,  Textual support,  Spanish

Record 4,  Textual support,  English

Record number: 4, Textual support number: 1 CONT

For daily interest savings account, interest is calculated on the daily closing balance in the account and is paid at the end of every month, although some trust companies pay the interest only twice a year.  1, record 4, English, - daily%20closing%20balance

Record 4,  Textual support,  French

Record number: 4, Textual support number: 1 CONT

Le solde quotidien à la fermeture doit être d’au moins $5, 000 pour obtenir un taux d’intérêt équivalent à celui pratiqué sur nos dépôts à terme de 30 jours.  1, record 4, French, - solde%20quotidien%20%C3%A0%20la%20fermeture

Record number: 4, Textual support number: 1 OBS

Information tirée d’un feuillet préparé par La Banque de Nouvelle-Écosse.  1, record 4, French, - solde%20quotidien%20%C3%A0%20la%20fermeture

Record 4,  Textual support,  Spanish